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Gestiones notariales

Implicaciones fiscales de la donación

Aspectos a tener en cuenta sobre la donación en comparación con la herencia.

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Gestiones notariales Patrimonio protegido

Patrimonio protegido (visión del notario)

Charla con el notario D. Manuel Lora Tamayo, de la fundación Aequitas sobre las cuestiones relacionadas con las posibles gestiones notariales que, en algún momento, podemos necesitar realizar.

Aquí hablamos del patrimonio protegido.

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Gestiones notariales

Testamento de herederos y vital

Charla con el notario D. Manuel Lora Tamayo, de la fundación Aequitas sobre las cuestiones relacionadas con las posibles gestiones notariales que, en algún momento, podemos necesitar realizar.

Tratamos todo lo relacionado con testamento, herencia, legítima, instrucciones previas, testamento vital, ultimas voluntades, sucesiones, transmisiones, voluntad, cesión a la ciencia, etc.

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Gestiones notariales

Poderes, otorgamientos y apoderados

Charla con el notario D. Manuel Lora Tamayo, de la fundación Aequitas sobre las cuestiones relacionadas con las posibles gestiones notariales que, en algún momento, podemos necesitar realizar.

Tratamos todo lo relacionado con escritura, acta, poder, apoderar, delegar, administrador autorizado, bastanteo, autorización legal, autorización bancaria, etc.

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Gestiones notariales

Donación, venta y usufructo

Charla con el notario D. Manuel Lora Tamayo, de la fundación Aequitas sobre las cuestiones relacionadas con las posibles gestiones notariales que, en algún momento, podemos necesitar realizar.

Donación, transmisión patrimonial, Impuesto, IBI, Usufructo, Sucesiones, Testamento, legítima, tercio de asignación voluntaria, legado, decisión de herederos, etc.

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Gestiones notariales

Capacidades necesarias para formalizar decisiones

Charla con el notario D. Manuel Lora Tamayo, de la fundación Aequitas sobre las cuestiones relacionadas con las posibles gestiones notariales que, en algún momento, podemos necesitar realizar.

¿Qué ocurre cuando ya no puedo firmar, hablar, utilizo comunicación aumentativa, ocular o comunicación gestual, o si necesito testigos de decisiones, etcétera?

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Gestiones notariales

Preguntas notariado Fundación AEQUITAS

IMPORTANCIA DE CONTAR CON CERTIFICADO DIGITAL

  • Para la obtención de documentos que puede requerir la Oficina Notarial.
  • Añadir un video adicional con el fragmento de charla sobre CERTIFICADO DIGITAL.
  • Disponer de este certificado ¿Cubre algún aspecto Notarial?   

LIMITACIONES CUANDO EL TESTADOR

  • No puede firmar.
  • No puede hablar.
  • No puede comunicarse
  • Se comunica con gestos, ordenador ocular, cuaderno de comunicación, etc.
  • Variaciones de implicación de Testigos.
    • Cuando SI existe Acta de Poder General.
    • Cuando NO existe Poder otorgado, o es insuficiente.
  •  ¿Qué otros “papeles” conviene no olvidar recordar arreglar?

OTORGAMIENTO DE PODERES:

  • ¿A QUIEN Y CUÁNTOS APODERAR?
    • Familiares, amigos.
    • Ventajas e Inconvenientes.
  • PODER ESPECIAL
    • Limitaciones que por extensión, son imposibles de mencionar, registrar y prever, que conducen inexorablemente hacia el Poder General.
  • PODER GENERAL
    •  Denominado “Poder de Muerte”, “Poder de Ruina”
    • ¿Es así de contundente?
  • BASTANTEO BANCARIO Y/O OTROS
    • Atención a la demora en el Bastanteo Bancario

DONAR EN VIDA

  • ¿Se puede Donar todos los bienes en vida?
    • Lógicamente  el pago de impuestos IPT e ISD.
    • Ventajas Fiscales del Usufructo Vitalicio.
  • Valor económico en efectivo no sujeto a Escrituración.
  • ¿Alguna ventaja por Grado máximo de Dependencia?

PATRIMONIO PROTEGIDO:

  • Normativa aplicable en Escrituración.
    • El antiguo término Certificado de Minusvalía, ¿Puede ser sustituido por el actual Certificado de Valoración de Dependencia?
  • Validez de la figura del enfermo de ELA con lucidez como Administrador del Patrimonio Protegido.
    • Recordar que un 10% de enfermos puede terminar afectado de Demencia Frontotemporal
  • Factores de permiten la inasistencia del Beneficiario al despacho Notarial
    • Poder General
    • ¿Otros?

 TESTAMENTO DE HEREDEROS:       

  • ¿En qué supuestos NO es necesario, ni conviene elevar Acta de Testamento Notarial?
  • Alguna consideración adicional respecto a lo ya conocido de:
    • Los Tercios de Legítima:
      • Estricta o corta.
      • Tercio o parte del Tercio de Mejora.
      • Legítima global: Tercio de legítima más Tercio de Mejora.
      • Legitimas de los Ascendientes (sin hijos)
      • Mitad de Legítima y Mejora de Ascendientes.
  • Si renuncia el Cónyuge: ¿se debe hacer mediante Acta Notarial?
    • Legítima de Usufructo del Cónyuge:
    • ¿Complica y encarece el Acta?
    • Fórmula de Renuncia.

TESTAMENTO OLOGRAFO:

  • ¿Es una práctica habitual?
    • Ventajas e inconvenientes.
    • Cualidad y número de los Testigos
  • Protocolización: 10 días y hasta 5 años Legítima de Usufructo del Cónyuge:
    • ¿Más detalles adicionales a los que marca la Ley?
    • Debe nombrarse un albacea concreto. ¿Pueden ser varios?
    • Coste aproximado de la adveración Notarial, y demás confirmaciones.
  • Ventajas y/o inconvenientes:
    • ¿Complica y encarece el Acta Testamentaria?
    • Complicación de localización y asistencia conjunta de testigos.

DESPUES DEL FALLECIMIENTO:

  • Certificado de Defunción – Petición certificado del Registro General de Actos de Ultima Voluntad – Certificado Registro de Seguros de Vida – Empadronamiento del causante – Acreditación de ubicación de bienes en ámbito territorial del Notario.  
  • Acta Notarial de Declaración de Herederos (abistestato).
    • ¿Mayor o menor coste que el Acta de Testamento?
  • Final: Escrituración Notarial de Bienes heredados.
    • ¿Solo los mobiliarios e inmobiliarios?

ULTIMAS VOLUNTADES: TESTAMENTO VITAL –  INSTRUCIONES PREVIAS

  • Transmisión directa al Equipo Médico Asistencia Primaria o Especializada.
    • Se incorpora al expediente de Historia Clínica Hospitalaria, pero no al Registro.
    • Figura en el Expediente los Registros Sanitarios.
  • CCAA en las que el funcionario del Registro no se desplaza al domicilio del Paciente (Madrid y algunas más).
    • El obligatorio desplazarse a firmar junto al funcionario de Registro Hospitalario más cercano:
      • Casuística de no poder firmar, ni desplazarse, ni comunicarse.
        • Exigen desplazamiento, recogida de huella dactilar, incluso con huella desvanecida.
        • De no cumplir con estas condiciones, el funcionario, de acuerdo con Normativa, exige Acta Notarial para inscripción en el Registro de la CCAA.
        • En Notaría ocurrirá lo mismo, más dos testigos no familiares directos
  • Círculo cerrado: La Notaría (¿no siempre?), si puede desplazarse.
    • Se requiere los mismos condicionantes de firma y testigos.
    • Coste del desplazamiento del Notario. ¿Tasas preestablecidas?
    • ¿Se admite firma documento con registro en PDF?


NOTARIOS SIN FRONTERAS:

  • ¿Existe una entidad similar en el ámbito del Notariado?
  • ¿Se admite en el Sector la figura del Pro-Bono?
  • ¿Existen conciertos Notariales con colectivos, para conseguir economía de escala? 
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Certificado digital

Certificado digital

El Certificado Digital, es una acreditación virtual, que podemos descargar en nuestro ordenador, y la podemos utilizar para autentificar nuestra identidad, del mismo modo que podemos hacerlo en persona con nuestro DNI.

            Con este recurso identificativo, podemos emitir un documento, o mensaje, o accede a un portal web de la Administración del Estado, confirmando ser el único y auténtico poseedor de nuestra identidad.

            Para un enfermo de ELA, la utilidad es aún mayor, puesto que, en el futuro, el proceso de discapacidad restringirá nuestra movilidad exterior, y nuestros propios movimientos, sirviendo de apoyo a navegar y gestionar desde casa (mediante teclado, ratón o movimiento ocular), o bien para que la utilicen aquellos a quienes hemos otorgado Poderes de Representación.

            La eficacia de este mecanismo, no esconde la necesidad de precaución para custodiar con celo, evitando el riesgo de utilización ajena, con fines inadecuados, y sin nuestro consentimiento.

            Mediante varios enlaces y tutoriales, muy sencillos de seguir, os animamos a seguir el proceso de descarga, en CERES, o bien en la Empresa Nacional de Moneda y Timbre, con la posterior identificación personal frente a funcionario autorizado para su Registro.

            Recordar que, para evitar tener que desplazarse cuando caduque, hay que renovarlo con unos meses de antelación, directamente con el ordenador, y sin necesidad de salir de casa.

Certificado digital.pdf

La progresión degenerativa de la ELA, provocará que tengamos dificultades de identificación, acceso por movilidad, e incluso por déficit de comunicación escrita y oral.  Disponer de un Certificado Digital, y un Poder Notarial, aliviará esta situación, permitiendo que personas allegadas o asistentes profesionales, ejecuten los deseos en nuestro nombre.

1) Solicitar CITA PREVIA REGISTRO MUNICIPAL, Oficina de Hacienda, Seguridad Social, u otro más cercano.  El Código de Solicitud se solicita por internet, y se obtiene en el mismo momento. Suele caducar de 5 a 7 días. La cita con funcionario público suele demorarse mucho más, de manera que no interesa entrar al portal web, hasta un par de días antes de la cita programada.

2) Entrar en la página web de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre  (https://www.sede.fnmt.gob.es/certificados)

3) Realizar los PASOS 4 a 9, desde el ordenador, tal como describen las imágenes.

Manual solicitud certificado persona física.pdf

10) CODIGO DE SOLICITUD   Al finalizar el proceso de solicitud, usted recibirá en su cuenta de correo electrónico un Código de Solicitud que le será requerido en el momento de acreditar su identidad, y posteriormente, el mismo código, a la hora de descargar su certificado EN EL MISMO ORDENADOR.

11)  IMPRIMIR y/o ANOTAR EL CODIDO

12) ACUDIR A LA CITA EN EL REGISTRO MUNICIPAL Acreditación de la identidad en una Oficina de Acreditación de Identidad. Una vez completada la fase anterior y esté en posesión de su Código de Solicitud, para continuar con el proceso deberá Acreditar su Identidad en una de nuestras Oficinas de Acreditación de Identidad. Hay que desplazarse obligatoriamente. Verificar accesibilidad del recinto y llevar DNI en vigor.

13) IMAGEN En un par de días, volver a entrar en la página web de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre (https://www.sede.fnmt.gob.es/certificados) y pulsar DESCARGA DE CERTIFICADO, anotando el Código de Solicitud, cuya identidad ha verificado el funcionario.

14) DESCARGA: El Certificado se Descarga automáticamente en el ordenador. Conviene hacer copia, e incluso guardarla en archivo externo.

15) RENOVACION Anotar que CADUCA A LOS 4 AÑOS, y anotar el calendario para RENOVARLO con un trimestre de antelación, para evitar tener que repetir todo el proceso.

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Renta

Renta: Deducción por cónyuge con discapacidad

Aquí os mostramos una deducción por cónyuge con discapacidad no separado legalmente para la renta, en vigor desde el 2018.

Renta Deducción por cónyuge con discapacidad.pdf
Instrucciones Deducción renta por cónyuge con discapacidad.pdf
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Renta

Renta 2020 para personas con discapacidad

En este documento vais a encontrar las deducciones e instrucciones para realizar la declaración de la renta si eres una persona con discapacidad.

Renta 2020 para personas con discapacidad.pdf